2017年9月1日,新修订的《中华人民共和国中小企业促进法》正式颁布,应收账款融资作为中小企业融资促进的重要内容被首次纳入。国家鼓励应付款方通过应收账款融资服务平台确认债权债务关系,支持中小企业融资。
《中小企业促进法》第20条:
中小企业以应收账款申请担保融资时,其应收账款的付款方,应当及时确认债权债务关系,支持中小企业融资。
国家鼓励中小企业及付款方通过应收账款融资服务平台确认债权债务关系,提高融资效率,降低融资成本。
出台背景:
融资难、融资贵问题是制约中小企业发展的主要因素之一,也是此次修订中小企业促进法要解决的主要难题之一。中小企业普遍缺乏传统的不动产担保品,而拥有大量的应收账款、存货、机器设备等动产资源。其中,以应收账款为担保进行融资成为了破解中小企业融资难困境的一条有效途径。
在应收账款融资中,放贷机构更看重应收账款本身的质量,也就是应付款方对应付账款的履约信用。借助应付款方的良好信用,中小企业的信用基础得以有效延伸,应付款方对债权债务关系的及时确认,也将有效提升中小企业应收账款融资的可获得性。
为什么通过平台确认?
应收账款融资服务平台是由中国人民银行征信中心牵头组织、下属全资子公司中征(天津)动产融资登记服务有限责任公司建设运营的金融基础设施,平台依托互联网,为全国的应收账款债权人、债务人、资金提供方提供信息服务,促进应收账款融资交易快速达成。
平台可提供应收账款的上传与确认、应收账款质押/转让通知发送、应收账款质押/转让的快速查询和登记等功能。其中,账款确认、质押/转让通知等关键操作均可通过数字证书进行电子签名,有助于增强法律效力、证据效力,降低线下签字盖章等操作风险,提高业务开展效率。
平台作为“中间系统”,支持与核心企业和商业银行进行系统对接,实现历史交易信息、账款信息、付款信息、回款账户等业务数据在银企间自动传输,通过缓解银企信息不对称问题,真正帮助中小企业实现高效率、全流程的线上应收账款融资。